Модель бюджетирования

Печать (Ctrl+P)

Бюджетирование в ERP решениях

Модель бюджетирования – совокупность правил, определяющих в заданном временном интервале последовательность формирования связанной системы бюджетов в рамках организаций и/или подразделений предприятия.

Для каждой из моделей устанавливается регламент бюджетного процесса, выражающийся в определении последовательности действий по формированию бюджетов. При этом доступны варианты планирования как «снизу вверх» (подготовка бюджетов в подразделениях с последующим утверждением сводного бюджета руководством), так и «сверху вниз» (постановка сводного плана продаж руководством с дальнейшим уточнением по видам номенклатуры в подразделениях). Управление бюджетным процессом может осуществляться в ручном и автоматическом режимах.

Перечень вариантов моделей доступен из списка Бюджетирование и планирование – Настройки и справочники – Бюджетирование – Модели бюджетирования. При этом под вариантами подразумеваются бюджетные модели, которые использовались, используются или только планируются к использованию.

Для каждой модели определяются правила, позволяющие прогнозировать финансовые результаты деятельности не только всей компании в целом, но и различных ее структурных подразделений, зафиксированных в финансовой структуре предприятия. При этом доступно как совместное, так и независимое использование бюджетов организаций и/или подразделений.

При регистрации модели бюджетирования для нее предусмотрена настройка, позволяющая осуществлять при помощи заданных лимитов контроль за порядком расходования денежных средств (НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Казначейство – Контролировать превышение лимитов).

Возможность использования в заданном временном интервале конкретной модели бюджетирования регулируется при помощи статусов. При этом в качестве рабочей версии модели (в статусе Действует) для заданного периода может быть определено произвольное количество моделей.

Выбор модели, используемой по умолчанию (если их более одной), осуществляется на основании статистики. В качестве источников статистики используются документы Экземпляр бюджета.

Одной из ключевых особенностей модели бюджетирования является возможность ее безболезненной корректировки (замены) без осуществления предварительных системных настроек. При этом для новой модели автоматически поддерживается планирование на основании плановых и фактических данных, наследуемых от предыдущей модели. Например, в текущем периоде модель бюджетирования имела аналитику только по организациям, но появилась потребность в детализации до подразделений. В данном случае новая модель бюджетирования с добавленной аналитикой по подразделениям не будет являться разделителем учета – все данные бюджетов, оформленные в рамках предыдущей модели бюджетирования, будут также доступны и для новой модели.

При построении модели бюджетирования могут быть учтены данные, введенные в смежных разделах (например, планы продаж, закупок, производства).

Для обеспечения обмена бюджетными моделями между имеющимися информационными базами предусмотрена возможность выгрузки/загрузки модели бюджетирования. Выгрузка и загрузка осуществляются при помощи отдельного помощника, в рамках которого в пошаговом режиме производятся все необходимые настройки.

Доступ к помощнику определяется соответствующими гиперссылками в разделе Бюджетирование и планирование – Настройки и справочники.

При этом в момент загрузки модели бюджетирования осуществляется автоматическая проверка на наличие копий и в случае их обнаружения будет предложено уточнить желаемый вариант загрузки: Обновить существующую или Загрузить еще одну модель.

В момент загрузки модели бюджетирования дополнительно предусмотрено автоматическое и ручное сопоставление аналитик загружаемого файла с имеющимися аналитиками информационной базы-приемника. И если какие-либо аналитики не будут обнаружены, они будут добавлены в базу-приемник автоматически.

Также в случае необходимости модель бюджетирования может быть скопирована в рамках одной информационной базы. Копирование осуществляется непосредственно из формы модели бюджетирования при помощи мастера, доступного из группы команд Еще.

Непосредственной настройке модели бюджетирования предшествует заполнение следующих элементов:

В приведенном перечне ключевыми при формировании бюджетных форм являются статьи (обороты) и показатели (остатки) бюджетов.

См. также:

0

Автор публикации

не в сети 1 неделя

master1c8

0
Комментарии: 10Публикации: 406Регистрация: 25-12-2016

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте как обрабатываются ваши данные комментариев.