Поступление оплаты от покупателя на расчетный счет (Аванс)
В программе 1С:Бухгалтерия 8″ для отражения поступления денежных средств от покупателя в порядке предоплаты (частичной или полной) используется документ Поступление оплаты от покупателя на расчетный счет
Предоплата, поступившая от покупателя, регистрируется по кредиту счета 62.02 “Расчеты по авансам полученным”. В момент отгрузки товаров (выполнения работ, услуг) выполняется зачет ранее полученной суммы предоплаты (Дт 62.02 Кт 62.01).
При проведении документа программа автоматически распределяет сумму оплаты на авансы или на расчеты за товары (работы, услуги) реализованные. При получении аванса формируется проводка по кредиту счета 62.02 “Расчеты по авансам полученным”. При поступлении денежных средств за уже реализованные товары (работы, услуги) формируется проводка по кредиту счета 62.01 “Расчеты с покупателями и заказчиками”. Иными словами, если отгрузка не была произведена, проводка будет сформирована по дебету счета 51 “Расчетные счета” и по кредиту счета 62.02 “Расчеты по авансам полученным” на сумму платежа.
Для того чтобы посмотреть предоплату от покупателя, можно воспользоваться отчетом Оборотно-сальдовая ведомость по счету 62.02 “Расчеты по авансам полученным”.
Предоплата, поступившая от покупателя, регистрируется по кредиту счета 62.02 “Расчеты по авансам полученным”. В момент отгрузки товаров (выполнения работ, услуг) выполняется зачет ранее полученной суммы предоплаты (Дт 62.02 Кт 62.01).
При проведении документа программа автоматически распределяет сумму оплаты на авансы или на расчеты за товары (работы, услуги) реализованные. При получении аванса формируется проводка по кредиту счета 62.02 “Расчеты по авансам полученным”. При поступлении денежных средств за уже реализованные товары (работы, услуги) формируется проводка по кредиту счета 62.01 “Расчеты с покупателями и заказчиками”. Иными словами, если отгрузка не была произведена, проводка будет сформирована по дебету счета 51 “Расчетные счета” и по кредиту счета 62.02 “Расчеты по авансам полученным” на сумму платежа.
Для того чтобы посмотреть предоплату от покупателя, можно воспользоваться отчетом Оборотно-сальдовая ведомость по счету 62.02 “Расчеты по авансам полученным”.
Для отражения полученной от покупателя оплаты за товары, работы и услуги необходимо выбрать в поле Вид операции операцию Оплата от покупателя. После выбора операции нужно заполнить реквизиты расшифровки платежа:
- Договор – договор с контрагентом. Должен иметь вид “С покупателем”, “С комиссионером (агентом)” или “С комитентом (принципалом)”.
- Погашение задолженности – способ погашения задолженности покупателя в разрезе документов расчетов. Необходимо выбрать один из возможных способов: Автоматически, По документу или Не погашать.
- Документ расчетов – указывается только при выборе способа погашения задолженности По документу. В этом случае при проведении будет погашена задолженность только по указанному документу расчетов.
- Счет расчетов – счет учета, на котором при проведении будет погашаться остаток задолженности. Не указывается при выборе способа погашения задолженности Не погашать.
- Счет авансов – счет учета, на который относится часть оплаты, оставшаяся нераспределенной после погашения задолженности контрагента.
Общую сумму полученной оплаты можно распределить для отражения в учете по нескольким договорам или документам расчетов.
Пошаговая инструкция
Бп3_поступление оплаты от покумптеля