Отчет Налоги и Взносы

Внешний отчет  Налоги и Взносы  является дополнением к типовым отчетам раздела Налоги и Взносы 1С: ЗУП, редакция 3.0/3.1 для анализа НДФЛ и Взносов в фонды пенсионные, медицинские и страховые (См рис 1)

Отчет содержит следующие колонки:

1. Начислено – Начисленная сумма заработной платы сотрудников.
2. Доходы для исчисления Налогов и Взносов – В этой группе колонок по просьбе клиента отделены Доходы, целиком не облагаемые страховыми взносами, кроме пособий за счет ФСС и денежного довольствия военнослужащих.
3. Налоговая база – Это сумма всех доходов для исчисления налогов и взносов
4. Вычеты – Общая сумма всех льготных вычетов
5. Налогооблагаемая база – часть налоговой базы, остающаяся после всех льготных вычетов, на которую непосредственно применяется налоговая ставка .
6. ЕСН – Единый социальный налог равен сумме всех взносов в социальные фонды (ПФР+ ФОМС+ ТФОМС+ ФСС + ФСС_НС)
7. Вычеты – Общая сумма всех льготных вычетов
8. Налоги – В этой группе колонок входят НДФЛ  с заработной платы и НДФЛ с дивидендов
9. Взносы – В этой группе колонок входят все виды взносов в фонды пенсионные, медицинские и страховые ( ПФР, ФОМС, ТФОМС, ФСС, ФСС_НС).

1. Начислено – Начисленная сумма заработной платы сотрудников.
2. Доходы для исчисления Налогов и Взносов – В этой группе колонок по просьбе клиента отделены Доходы, целиком не облагаемые страховыми взносами, кроме пособий за счет ФСС и денежного довольствия военнослужащих.
3. Налоговая база – Это сумма всех доходов для исчисления налогов и взносов
4. Вычеты – Общая сумма всех льготных вычетов
5. Налогооблагаемая база – часть налоговой базы, остающаяся после всех льготных вычетов, на которую непосредственно применяется налоговая ставка .
6. ЕСН – Единый социальный налог равен сумме всех взносов в социальные фонды (ПФР+ ФОМС+ ТФОМС+ ФСС + ФСС_НС)
7. Вычеты – Общая сумма всех льготных вычетов
8. Налоги – В этой группе колонок входят НДФЛ  с заработной платы и НДФЛ с дивидендов
9. Взносы – В этой группе колонок входят все виды взносов в фонды пенсионные (ПФР), медицинские (ФОМС и ТФОМС ) и страховые ( ФСС и ФСС_ НС). При этом, колонка ПФР показывает только  взнос  обязательной страховой пенсии в ПФР после 2014 года.  Из-за «заморозки» на период с 2014 года по конец 2023 года формирование накопительной части пенсии приостановлено.
10. Итого – Сумма налогов и вносов ( НДФЛ+ ECH) .

Строки отчета можно группировать по физическим лицам или по подразделениям или по видам начислений удержаний . Для этого созданы 3 варианта отчета

При формировании варианта отчета по видам начислений и удержаниям ( см. рис) добавляется значение Льготные вычеты в колонке начислений при наличии вычетов за период (См Рис)

Отметим, что не все виды начислений являются доходами для исчисления Налогов и Взносов. Например, на рис 3 видно , что начисление компенсация за задержку зарплаты не входит налоговую базу.

Путем расшифровки (детализации) строки отчета по регистраторам можно посмотреть какие документы участвуют. Выбор поля для расшифровки появляется при двойном нажатии левой кнопки мышки по ячейкам числового типа значения.

Стоимость отчета 4000 руб. Для приобретения варианта решения обращайтеcь ко мне на почту master1c8x@mail.ru

Если хотите протестировать работу отчета в облаке , это можно сделать бесплатно, в течении 7 дней здесь

Полный список дополнительных отчетов , обработок и расширений можно посмотреть здесь , а также узнать подробнее на Маркет 42 Магазин обработок для 1С.