Корректировка поступления на расчетный при продаже без закрывающих документов
Внешняя обработка для БП 3.0.
Обработка предназначена для автоматической разбивки платежа документов поступления на расчетный счет при учете продажи без закрывающих документов. Первая версия обработки, выполнена по техническому заданию заказчика и корректирует только документы с видом операции “поступление по платежным картам”, а именно разбивает платеж на две строки, по налоговому учету – Доход УСН и Доход комитента при расчете без закрывающих документов
Форма обработки разбивки платежа (см. рис 1) содержит:
- Параметры отбора документов – Период, Организация, контрагент и Вид операции документа для которых применим расчет без закрывающих документов.(В данной версии обработки можно выбрать операцию Поступление по платежным картам)
- Процент дохода УСН для корректировки дохода УСН при поступлении по платежным картам без закрывающих документов
- Кнопка заполнить – Выполняет отбор документов и результат выгружает в таблицу для просмотра документов, платежи которых нужно разбить на 2 две строки
- Кнопка Выполнить корректировку – Выполняет разбивку платежа и корректировку доходов УСН
Таблица результата отборов документов, которые будут обработаны содержит следующие колонки
- Номер строки
- Документ поступления на расчетный счет
- Платеж разбит – Признак того, что платеж уже или еще не разбит. Если платеж уже разбит, то повторно не обрабатывается
- Без закрывающих документов – Положение переключателя Расчеты. Если галочка стоит, то тогда переключатель установлен в положении без закрывающих документов и требуется разбить платеж
Следует отметить, что обработка не меняет положение переключателя Расчеты в документе (см рис 2), а только выполняет разбивку платежа по формуле:
- Налоговый учет Доход УСН: Сумма без комиссии = (Сумма без комиссии + Комиссия) / 100 * <Заданное % Дохода УСН>.
- Налоговый учет Доход комитента: Сумма без комиссии = (Сумма без комиссии Комиссия) – ((Сумма без комиссии + Комиссия) / 100 * “<Заданное % Дохода УСН>. ).
При этом, сумма комиссии заполняется только по строке, где налоговый учет указан как доход УСН.
На рис 1 показан пример документа без разбивки платежа, полученного из выписки банка
Продажа без закрывающих документов
Простой учет розничной выручки без ввода в программу закрывающих документов появился в релизе 3.0.66 в начале 2019 года для организаций и индивидуальных предпринимателей, которые находятся на упрощенной системе налогообложения (с объектом налогообложения «доходы»), ЕНВД или патентной системе, чтобы выручку и расходы для целей БУ можно было учитывать без закрывающих документов, т.е. «по оплате». Иными словами, Видимость данного переключателя зависит от системы налогообложения организации и от вида операции документа оплаты. .
После выполнения корректировки таблица расшифровки платежа разбивается 2 строки (См. Рис. 3)
Обратите внимание, что при расчете без закрывающих документов появляется дополнительная колонка Налоговый учет, который может иметь одно из двух значений: Доход УСН или Доход комитента.
Пример расчета в цифрах:
По выписке из банка, согласно документу на рис 2, поступила на организацию сумма без комиссии 10 000 руб. + 100 руб. комиссии банка эквайринга. Организации нужно включить в доход УСН только 10% из поступившей суммы, а все остальное показать как доход комитента.
Доход УСН: 10 1000 – 10 000 р* 10% = 100 р. Эту сумму мы показываем по строке как доход УСН. Сумма без комиссии 286,38 и комиссия 186
Доход комитента: 4723,82 – 472,38 = 4251,44
Практический пример использования обработки разбивки Простой учет розничной выручки без ввода в программу закрывающих документов.
Обработка может быть полезна фирме, которая является посредником между продавцом и покупателем. Когда кто-то совершает покупку какого либо товара, клиенту приходит вся сумма продажи, из которой его часть только 10%, оставшиеся 90% от суммы он перечисляет продавцу.
Налогооблагаемой базой является как раз только эти 10%. Для этого фирме и нужна эта разбивка.
Почти как маркетплейсы, только отличие в том, что никаких отчетов агента нет, и еще банк эквайер удерживает комиссию, поэтому вот решили таким образом сделать
Данная автоматическая разбивка платежа в обработке не имеет смысла если переключатель Расчеты в документах установлен в положении “По актам и накладным”. Разница в том, что в случае без закрывающих документов организация не оформляет закрывающие документы, например, накладные, акты выполненных работ и т.д. Поэтому, когда из выписки из банка появится документ поступления ( или Списание с расчетного счета), фирма его открывает и устанавливает переключатель Расчеты в значение Без закрывающих документов,, а затем, заполняет поля Направление деятельности и Статья затрат.
Расходы в этом случае учитываются в момент оплаты. При такой разбивке сумма дохода, которая приходится на комитента не отражается в книге доходов.
Следует отметить, что есть вариант разбивки платежа не путем групповой обработки всех документов отбора, а путем заполнения таблицы расшифровки платежа в каждом индивидуальном документе. Однако этот вариант решения не устраивал заказчику обработки и предпочитал использовать групповую обработку
Тестирование обработки
Протестировать сервис возможно в облаке 42couds. После нажатия ссылку на сервис происходит регистрация и автоматическое создание базы под данный сервис. У вас будет 7 дней бесплатного доступа для тестирования
Стоимость обработки
Стоимость обработки – 5000 руб. Для ее приобретения обратитесь ко мне на почту master1c8x@mail.ru. Полный список дополнительных отчетов, обработок и расширений можно посмотреть здесь